W finansach pożyczka polega na pożyczaniu pieniędzy od jednej osoby, organizacji lub podmiotu innej osobie, organizacji lub podmiotowi. Pożyczka jest długiem udzielonym przez organizację lub osobę trzeciemu innemu podmiotowi o oprocentowaniu, a potwierdzona jest wekslem, który określa, między innymi, pożyczoną kwotę główną, stopę procentową, którą pobiera kredytodawca, oraz datę spłata. Pożyczka wiąże się z realokacją przedmiotowego (-ych) składnika (-ów) przez pewien okres czasu między. W przypadku pożyczki pożyczkobiorca początkowo otrzymuje lub pożycza pewną kwotę pieniędzy, zwaną główną, od pożyczkodawcy, i jest zobowiązany do spłacenia lub zwrotu takiej samej kwoty pożyczkodawcy w późniejszym terminie. Pożyczka jest zwykle udzielana po koszcie, zwanym odsetkami od długu, co stanowi zachętę dla kredytodawcy do zaciągnięcia pożyczki. W przypadku pożyczki prawnej każdy z tych zobowiązań i ograniczeń jest egzekwowany na podstawie umowy, która może również nakładać na kredytobiorcę dodatkowe ograniczenia, nazywane umowami kredytowymi. Chociaż artykuł ten koncentruje się na pożyczkach pieniężnych, w praktyce każdy przedmiot materialny może być pożyczony. Pełnienie roli dostawcy pożyczek jest jednym z głównych zadań instytucji finansowych, takich jak banki i firmy wydające karty kredytowe. W przypadku innych instytucji typowym źródłem finansowania jest emisja kontraktów dłużnych, takich jak obligacje. Pełnienie roli dostawcy pożyczek jest jednym z głównych zadań instytucji finansowych, takich jak banki i firmy wydające karty kredytowe. W przypadku innych instytucji typowym źródłem finansowania jest emisja kontraktów dłużnych, takich jak obligacje. Pełnienie roli dostawcy pożyczek jest jednym z głównych zadań instytucji finansowych, takich jak banki i firmy wydające karty kredytowe. W przypadku innych instytucji typowym źródłem finansowania jest emisja kontraktów dłużnych, takich jak obligacje.
Zabezpieczona pożyczka to pożyczka, w której pożyczkobiorca zastawia pewne aktywa (np. Samochód lub nieruchomość) jako zabezpieczenie. Pożyczka hipoteczna jest bardzo popularnym rodzajem pożyczki, wykorzystywanym przez wiele osób do zakupu rzeczy. W tym układzie pieniądze służą do zakupu nieruchomości. Instytucja finansowa otrzymuje jednak zabezpieczenie zastawu na tytuł własności domu do momentu spłacenia kredytu hipotecznego w całości. Jeżeli pożyczkobiorca nie wywiąże się z zaciągniętej pożyczki, bank będzie miał prawo do przejęcia domu i jego sprzedaży, aby odzyskać kwoty z tego tytułu. W niektórych przypadkach pożyczka zaciągnięta na zakup nowego lub używanego samochodu może być zabezpieczona przez samochód, podobnie jak hipoteki, jest zabezpieczony mieszkaniem. Czas trwania pożyczki jest znacznie krótszy, co często odpowiada okresowi użytkowania samochodu. Istnieją dwa rodzaje kredytów samochodowych, bezpośrednie i pośrednie. Bezpośrednia pożyczka samochodowa polega na tym, że bank udziela pożyczki bezpośrednio konsumentowi. Pośrednia pożyczka auto to miejsce, w którym przedstawicielstwo samochodowe działa jako pośrednik między bankiem lub instytucją finansową a konsumentem.
Pożyczki niezabezpieczone to pożyczki pieniężne, które nie są zabezpieczone przed majątkiem pożyczkobiorcy. Mogą one być dostępne w instytucjach finansowych pod wieloma różnymi postaciami lub pakietami marketingowymi: Oprocentowanie pożyczek niezabezpieczonych jest prawie zawsze wyższe niż w przypadku pożyczek zabezpieczonych, ponieważ opcje niezabezpieczonego pożyczkodawcy w zakresie regresu w stosunku do pożyczkobiorcy w przypadku niewykonania zobowiązania są poważnie ograniczone, podporządkowując pożyczkodawcy. do wyższego ryzyka w porównaniu do napotkanego w przypadku pożyczki zabezpieczonej. Niezabezpieczony pożyczkodawca musi pozwać pożyczkobiorcę, uzyskać wyrok pieniężny za niedotrzymanie umowy, a następnie przeprowadzić egzekucję wyroku w stosunku do nieobciążonych aktywów pożyczkobiorcy (tj. Tych, którzy nie są już zobowiązani do zabezpieczenia pożyczkodawców). W postępowaniu upadłościowym zabezpieczeni pożyczkodawcy mają tradycyjnie pierwszeństwo przed niezabezpieczonymi kredytodawcami, gdy sąd dzieli pożyczkobiorcę ” s aktywów. Tak więc wyższa stopa procentowa odzwierciedla dodatkowe ryzyko, że w przypadku niewypłacalności dług może być nieściągalny.
Pożyczki na żądanie to pożyczki krótkoterminowe, które zazwyczaj nie mają ustalonych terminów spłaty. Zamiast tego, pożyczki konsumpcyjne są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej, która zmienia się w zależności od pierwotnej stopy procentowej kredytu lub innych określonych warunków umownych. Pożyczki na żądanie można w każdej chwili “wezwać” do spłaty przez instytucję pożyczającą. Pożyczki na żądanie mogą być niezabezpieczone lub zabezpieczone.
Pożyczka z dopłatą to pożyczka, w przypadku której odsetki są pomniejszane o wyraźną lub ukrytą dotację. W kontekście pożyczek w szkołach wyższych w Stanach Zjednoczonych odnosi się do pożyczki, od której nie nalicza się odsetek, podczas gdy uczeń pozostaje zapisany na edukację.
Pożyczka preferencyjna, zwana niekiedy “pożyczką uprzywilejowaną”, udzielana jest na warunkach znacznie bardziej hojnych niż kredyty rynkowe poprzez stopy rynkowe poniżej rynkowych, okresy karencji lub połączenie obu. Takie pożyczki mogą być udzielane przez zagraniczne rządy krajom rozwijającym się lub mogą być oferowane pracownikom instytucji kredytowych jako zasiłek pracowniczy (czasami nazywany profitem).
Pożyczki mogą również podlegać subkategorii w zależności od tego, czy dłużnikiem jest osoba fizyczna (konsument), czy firma.
Do typowych pożyczek osobistych należą kredyty hipoteczne, kredyty samochodowe, kredyty hipoteczne, karty kredytowe, kredyty ratalne i pożyczki do wypłaty. Wynik kredytowy pożyczkobiorcy jest głównym składnikiem i oprocentowaniem pożyczek oraz ich oprocentowaniem (APR). Miesięczne płatności z tytułu pożyczek osobistych można zmniejszyć, wybierając dłuższe terminy płatności, ale jednocześnie zwiększają się odsetki wypłacane łącznie. .
Kredyty dla przedsiębiorstw są podobne do powyższych, ale obejmują również komercyjne kredyty hipoteczne i obligacje przedsiębiorstw. Underwriting nie jest oparty na ocenie kredytowej, ale raczej na ocenie zdolności kredytowej.
Najbardziej typowy typ płatności pożyczki to w pełni amortyzowana płatność, w której każda miesięczna stawka ma taką samą wartość w czasie. Stała miesięczna pensja P dla pożyczki L na n miesięcy i miesięczna stopa procentowa c to: Więcej informacji znajduje się w “Oprocentowaniu złożonym” Miesięczna amortyzowana pożyczka lub spłata kredytu hipotecznego.
Drapieżne pożyczki są jedną z form nadużycia przy udzielaniu pożyczek. Zwykle polega na udzieleniu pożyczki w celu postawienia kredytobiorcy w sytuacji, w której można uzyskać przewagę nad nim; kredyty hipoteczne typu subprime i pożyczki do wypłaty są dwoma przykładami. Tam, gdzie pożyczkodawca nie jest uprawniony lub nie jest regulowany, pożyczkodawca może zostać uznany za pożyczającego. Lichwa to inna forma nadużycia, w której pożyczkodawca żąda nadmiernych odsetek. W różnych okresach i kulturach akceptowalna stopa procentowa zmieniała się, od braku odsetek do nieograniczonych stóp procentowych. Firmy kredytowe w niektórych krajach zostały oskarżone przez organizacje konsumenckie o udzielanie pożyczek z lichwiarskich stóp procentowych i zarabianie na błahych “dodatkowych opłatach”.
Większość podstawowych zasad regulujących sposób obsługi pożyczek do celów podatkowych w Stanach Zjednoczonych jest skodyfikowana zarówno przez Kongres (Internal Revenue Code), jak i Departament Skarbu (inny regulamin Skarbu, który interpretuje Kodeks Podatkowy). 1. Pożyczka nie jest dochodem brutto pożyczkobiorcy. Ponieważ kredytobiorca ma obowiązek spłacić pożyczkę, kredytobiorca nie ma dostępu do majątku. 2. Pożyczkodawca nie może odliczyć (z własnego dochodu brutto) kwoty pożyczki. Uzasadnieniem jest to, że jeden składnik aktywów (gotówka) został przekształcony w inny składnik aktywów (obietnica spłaty). Potrącenia nie są zwykle dostępne, gdy nakład ma służyć do utworzenia nowego lub innego zasobu. 3. Kwota wypłacona w celu spełnienia zobowiązania do udzielenia pożyczki nie podlega odliczeniu (z własnego dochodu brutto) przez pożyczkobiorcę. 4. Spłata pożyczki nie stanowi dochodu brutto pożyczkodawcy. W efekcie obietnica spłaty jest zamieniana na gotówkę, bez możliwości przystąpienia do majątku przez pożyczkodawcę. 5. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy są uwzględnione w dochodzie brutto pożyczkodawcy. Odsetki zapłacone stanowią rekompensatę za wykorzystanie pieniędzy lub własności pożyczkodawcy, a tym samym stanowią zysk lub przystąpienie do majątku pożyczkodawcy. Dochód odsetkowy można przypisać kredytodawcom, nawet jeśli pożyczkodawca nie pobiera minimalnej kwoty odsetek. 6. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy mogą być odliczone przez pożyczkobiorcę. Ogólnie odsetki zapłacone w związku z działalnością kredytobiorcy podlegają odliczeniu, a odsetki zapłacone od pożyczek osobistych nie podlegają odliczeniu. Najważniejszym wyjątkiem są tutaj odsetki od kredytu hipotecznego. bez przystępowania do majątku przez pożyczkodawcę. 5. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy są uwzględnione w dochodzie brutto pożyczkodawcy. Odsetki zapłacone stanowią rekompensatę za wykorzystanie pieniędzy lub własności pożyczkodawcy, a tym samym stanowią zysk lub przystąpienie do majątku pożyczkodawcy. Dochód odsetkowy można przypisać kredytodawcom, nawet jeśli pożyczkodawca nie pobiera minimalnej kwoty odsetek. 6. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy mogą być odliczone przez pożyczkobiorcę. Ogólnie odsetki zapłacone w związku z działalnością kredytobiorcy podlegają odliczeniu, a odsetki zapłacone od pożyczek osobistych nie podlegają odliczeniu. Najważniejszym wyjątkiem są tutaj odsetki od kredytu hipotecznego. bez przystępowania do majątku przez pożyczkodawcę. 5. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy są uwzględnione w dochodzie brutto pożyczkodawcy. Odsetki zapłacone stanowią rekompensatę za wykorzystanie pieniędzy lub własności pożyczkodawcy, a tym samym stanowią zysk lub przystąpienie do majątku pożyczkodawcy. Dochód odsetkowy można przypisać kredytodawcom, nawet jeśli pożyczkodawca nie pobiera minimalnej kwoty odsetek. 6. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy mogą być odliczone przez pożyczkobiorcę. Ogólnie odsetki zapłacone w związku z działalnością kredytobiorcy podlegają odliczeniu, a odsetki zapłacone od pożyczek osobistych nie podlegają odliczeniu. Najważniejszym wyjątkiem są tutaj odsetki od kredytu hipotecznego. Odsetki zapłacone stanowią rekompensatę za wykorzystanie pieniędzy lub własności pożyczkodawcy, a tym samym stanowią zysk lub przystąpienie do majątku pożyczkodawcy. Dochód odsetkowy można przypisać kredytodawcom, nawet jeśli pożyczkodawca nie pobiera minimalnej kwoty odsetek. 6. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy mogą być odliczone przez pożyczkobiorcę. Ogólnie odsetki zapłacone w związku z działalnością kredytobiorcy podlegają odliczeniu, a odsetki zapłacone od pożyczek osobistych nie podlegają odliczeniu. Najważniejszym wyjątkiem są tutaj odsetki od kredytu hipotecznego. Odsetki zapłacone stanowią rekompensatę za wykorzystanie pieniędzy lub własności pożyczkodawcy, a tym samym stanowią zysk lub przystąpienie do majątku pożyczkodawcy. Dochód odsetkowy można przypisać kredytodawcom, nawet jeśli pożyczkodawca nie pobiera minimalnej kwoty odsetek. 6. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy mogą być odliczone przez pożyczkobiorcę. Ogólnie odsetki zapłacone w związku z działalnością kredytobiorcy podlegają odliczeniu, a odsetki zapłacone od pożyczek osobistych nie podlegają odliczeniu. Najważniejszym wyjątkiem są tutaj odsetki od kredytu hipotecznego. odsetki zapłacone w związku z działalnością kredytobiorcy podlegają odliczeniu, a odsetki zapłacone od pożyczek osobistych nie podlegają odliczeniu. Najważniejszym wyjątkiem są tutaj odsetki od kredytu hipotecznego. odsetki zapłacone w związku z działalnością kredytobiorcy podlegają odliczeniu, a odsetki zapłacone od pożyczek osobistych nie podlegają odliczeniu. Najważniejszym wyjątkiem są tutaj odsetki od kredytu hipotecznego.